ISA 통장이란? 개념과 혜택 정리

ISA 통장이란 무엇인지 알아봐요. 저금리 시대가 되면서 예적금 뿐만 아니라 높은 수익을 받을 수 있는 투자와 절세에 대해서 관심이 높아지는 것 같습니다. 이러한 흐름에 따라서 ISA 통장이란 투자활성화와 투자포트폴리오 관리의 간편성을 위해서 만들어진 것이라고 할 수 있습니다. 적금상품이나 주식상품, 펀드, 채권등 모든 투자상품을 하나의 계좌에 관리하는 것을 의미하는데요. 손익계산이나 투자상품을 변경시에 무척 쉽게 변경할 수 있는 장점이 있으며 세액납부시 무척 큰 혜택을 받아보실 수 있습니다. 이러한 장점으로 1년한도에 따른 가입금액이 정해져있고 많은 가입자들은 최대한도로 금액을 운용하고 있답니다. 아래에서는 ISA 통장이란 무엇인지 장점과 혜택, 가입방법까지 모두 정리해보았으니 바로 확인해보세요.

 

 

 

ISA 통장이란 무엇인가요?

ISA 통장이란 개인종합자산관리계좌로써 가입자가 예적금,펀드.채권과 같은 다양한 금융상품을 선택가입하여 포트폴리오를 구성하여 하나의 계좌에서 통합하여 관리할 수 있는 것을 의미합니다. 기존에 isa통장이 존재하지 않을때만 하더라도 개인이 직접 구성하는 펀드의 개념이 존재하지 않아 다양한 상품운용시 손실부분에 대한 절세혜택을 받지 못하였기 때문에 만들어졌답니다. isa 통장이란 종합관리로 인한 세혜택이 무척 크기에 각광받고 있습니다.

 

 

가입요건을 살펴보면 직전 3개년도중 근로소득이나 사업소득이 있는자이거나 농어민 (1인 1계좌)이셔야만 합니다. 편입 상품은 펀드, ELS/DLS, ETF, RP등이 포함되며 직접적인 주식, 파생상품은 구성하실 수 없습니다.

 

세재혜택을 살펴보면 전체적인 포트폴리오 투자상품에서 이익과 손실을 계산하여 순소득을 구한뒤 해당 소득에서 최소 200만원에서 최대 400만원까지 비과세 혜택을 받아보실 수 있습니다. 납입한도는 연간 2천만원으로 5년간 최대 1억원까지 납입하실 수 있습니다. 의무가입기간은 5년으로 중도 해지가 가능하지만 세액혜택은 받으실 수 없게 됩니다.

 

 

ISA 통장의 장점은 무엇인가요?

먼저 나의 모든 포트폴리오의 투자상품들이 이익과 손실이 합산계산된다는 것이 큰 장점입니다. 기존의 개별 운용시에는 수익이 난 상품에는 해당부분전액과세, 손해가 난 상품은 과세만 하지 않는다정도의 개념이였다면 이제 손해에 의한부분이 다른상품의 손익에 합산계산되어 세액계산시 유리해지기 때문입니다. (아래에서 자세히 설명드리겠습니다)

또한 한계좌에서 모든 투자를 종합적으로 관리하기 때문에 포트폴리오 리벨런싱과 같이 재교체가 편리합니다.

 

 

이전의 개별상품별투자시의 예시를 보면 A상품투자시 300만원이익, B상품투자로 90만원 손실시 과세기준은 수익부분인 300만원이 되었습니다. 하지만 ISA 통장이란 A와 B상품군을 묶어주게 되어 300만원-90만원에 대한 손익통산값 210만원에 대해서 과세를 부과하게 됩니다. 다양한 포트폴리오를 구성할수록 손익편차율이 클수록 ISA계좌가 유리해지게 되는 것입니다.

 

 

또한 절세혜택부분을 살펴보면 비과세와 저율분리과세를 통해 무척 저렴한 세액을 부담하게 됩니다. 가입대상에 따라 일반형,서민형,청년형,농어민으로 분리가 되고 해당요건에 따라 200만원에서 최대 400만원까지 비과세를 받게 됩니다. 또한 한도초과분에 대해서는 9.9% 분리과세가 적용되는 것이 큰 장점입니다.

 

 

이전시에서는 상품별투자 배당이자소득에대한 15.4%의 일률부과로써 과세기준 300만원시 세금 462,000원이 계산되었지만 ISA 통장이란 과세기준에서 해당 비과세부분(200만원)은 비과세로 초과된부분 10만원의 분리과세 9.9%납부로 세금은 단 9,900원이 되게 됩니다. 무려 45,2100원의 절약효과가 나타나게 되는 것입니다. 개인투자자들에게는 큰 희소식이 아닐 수 없습니다.

 

 

ISA 통장이란 신탁형과 일임형으로 나눠지게 되는데요. 간단하게 말하자면 투자자가 1:1로 직접 상품을 구성시키는 것을 뜻하며, 일임형은 투자일임업자가 구성시키는 것을 의미합니다. 투자에 대한 전문지식이나 경험이 높으신분은 주로 신탁형을, 그외의분들은 일임형을 주로 선택하게 됩니다. ISA 통장이란 절세 및 세계산시 무조건적으로 유리해지기 때문에 최대한도내에서 5년만기로 운영하는 것이 좋습니다.